يجب ان يعرف كيف يتم حساب ضريبة القيمة المضافة في السعودية 2025 من قبل جميع المؤسسات والأفراد المشمولين بهذه الضريبة لمعرفة أسعار المنتجات والخدمات المختلفة بعد دفع مبلغ الضريبة ، ويحرص موقعنا الإلكتروني على تزويد القارئ بطريقة الاستخدام https://calc-web.com/vat معرفة مبلغ الضريبة بالإضافة إلى بيان البضائع المعفاة والمشمولة بالضريبة.
ما هي ضريبة القيمة المضافة في السعودية
تفرض المملكة العربية السعودية ضريبة غير مباشرة بنسبة 15٪ على العديد من أنواع السلع والمنتجات ، وتعرف هذه الضريبة بضريبة القيمة المضافة ، وتهدف إلى زيادة إيرادات خزينة الدولة ، المستهلك النهائي ، وبدأت المملكة العربية السعودية تطبيق هذه الضريبة في 2018.
كيفية طباعة شهادة القيمة المضافة في المملكة العربية السعودية 1446
كيف يتم حساب ضريبة القيمة المضافة في السعودية 2025
يتمّ حساب ضريبة القيمة المضافة في المملكة العربيّة السّعوديّة عام 2025م عن طريق ضرب قيمة السّلعة أو المنتج بنسبة 15% مباشرة، وتضاف نتيجة عملية الضرب إلى السعر الأصلي للسلعة أو المنتج من أجل معرفة القيمة النهائية بعد تطبيق الضريبة ، وفيما يلي طريقة حساب النسبة المئوية للقيمة المضافة عبر الإنترنت.
كيفية احتساب ضريبة القيمة المضافة في السعودية أون لاين 2025
يمكننا حساب ضريبة القيمة المضافة في المملكة العربية السعودية عام 2025 م عبر الإنترنت باتباع الخطوات التالية:
- قم بزيارة حاسبة الويب “https://calc-web.com/” مباشرة.
- انقر فوق حاسبة ضريبة القيمة المضافة من الواجهة.
- إدخال البيانات في تبويب إضافة الضريبة إلى سعر السلعة.
- اضغط على أيقونة إضافة الضريبة ثم قم بمراجعة قيمة الضريبة.
إزالة ضريبة القيمة المضافة في السعودية 15% من سعر السلعة 2025
يمكننا حذف ضريبة القيمة المضافة في السعودية عام 2025 م من أسعار البضائع لمعرفة سعرها الأصلي كالتالي:
- انتقل إلى حاسبة الضرائب “https://calc-web.com/vat” مباشرة.
- انتقل للأسفل إلى علامة التبويب مبلغ ما قبل الضريبة.
- اكتب 15 في الحقل المخصص لمعدل الضريبة.
- أدخل سعر العنصر بما في ذلك ضريبة القيمة المضافة.
- انقر فوق أيقونة إزالة الضريبة.
- عرض قيمة السلعة قبل الضريبة وقيمة الضريبة.
كيفية التسجيل في ضريبة القيمة المضافة 2025
يتم التسجيل في ضريبة القيمة المضافة عام 2025 م من خلال الموقع الرسمي لمصلحة الضرائب والجمارك في المملكة العربية السعودية ، بغض النظر عما إذا كان التسجيل من قبل أفراد أو مؤسسات لمراقبة مدى امتثالهم الضريبي ، وما يلي: هي طريقة التسجيل لهذه الضريبة.
إعفاء الذهب من ضريبة القيمة المضافة
تسجيل الأفراد في ضريبة القيمة المضافة 2025
يتم تسجيل الأفراد في ضريبة القيمة المضافة عام 2025 باتباع الخطوات التالية:
- اذهب إلى صفحة التسجيلhttps://zatca.gov.sa/ar/eServices/Pages/eServices_002.aspx” مباشرة.
- انقر فوق أيقونة تسجيل الدخول.
- أكمل تسجيل الدخول أو أنشئ حسابًا جديدًا.
- اختيار ضريبة القيمة المضافة من الخدمات الإلكترونية.
- اضغط على خيار التسجيل كشخص طبيعي في الضريبة.
- تعبئة النموذج الإلكتروني ثم إرسال الطلب.
- انتظر حتى تتم مراجعة الطلب والموافقة عليه.
التسجيل في ضريبة القيمة المضافة للمنشآت 2025
يجب على المنشآت اتباع الخطوات التالية للتسجيل في ضريبة القيمة المضافة في عام 2025:
- قم بزيارة صفحة تسجيل القيمة المضافةhttps://zatca.gov.sa/ar/eServices/Pages/eServices_001.aspx”.
- انقر فوق رمز تسجيل الدخول إلى الخدمة ثم قم بتسجيل الدخول.
- انتقل إلى علامة التبويب الخدمات العامة.
- اختيار التسجيل في ضريبة القيمة المضافة.
- أكمل تعبئة النموذج ثم أرسله.
السلع والخدمات المشمولة والمعافاة لضريبة القيمة المضافة
تشمل ضريبة القيمة المضافة في المملكة العربية السعودية عشرات السلع والمنتجات ضمن قطاعات الغذاء ، والنقل ، والتعليم ، والصحة ، والتأمين ، والخدمات المالية ، والخدمات الحكومية ، وتوريد المعادن ، إلخ.
15٪ طريقة حساب ضريبة القيمة المضافة
السلع والخدمات المشمولة بضريبة القيمة المضافة 2025
يحتوي الجدول التالي على الخدمات المشمولة بضريبة القيمة المضافة لعام 2025 م باإلضافة إلى قيمة الضريبة المفروضة عليها.
| الخدمات والمنتجات | القطاع | قيمة الضّريبة |
| الاتصالات السلكية واللاسلكية والخدمات الإلكترونية | الاتصالات السلكية واللاسلكية والخدمات الإلكترونية | 15٪ – ضريبة القيمة المضافة |
| التأمين البحري – نقل البضائع | التأمين العام والتأمين الصحي | 15٪ – ضريبة القيمة المضافة |
| التأمين البحري – أجسام السفن | التأمين العام والتأمين الصحي | 15٪ – ضريبة القيمة المضافة |
| تأمين صحي إلزامي | التأمين العام والتأمين الصحي | 15٪ – ضريبة القيمة المضافة |
| التأمين الصحي الإجباري والتأمينات الأخرى | التأمين العام والتأمين الصحي | 15٪ – ضريبة القيمة المضافة |
| تأمين هندسي | التأمين العام والتأمين الصحي | 15٪ – ضريبة القيمة المضافة |
| التأمين على الأموال في الخزينة وأثناء النقل | التأمين العام والتأمين الصحي | 15٪ – ضريبة القيمة المضافة |
| تأمين المركبة | التأمين العام والتأمين الصحي | 15٪ – ضريبة القيمة المضافة |
| تأمين الملكية | التأمين العام والتأمين الصحي | 15٪ – ضريبة القيمة المضافة |
| الحوادث الشخصية | التأمين العام والتأمين الصحي | 15٪ – ضريبة القيمة المضافة |
| السرقة والسطو | التأمين العام والتأمين الصحي | 15٪ – ضريبة القيمة المضافة |
| المسؤولية الطبية | التأمين العام والتأمين الصحي | 15٪ – ضريبة القيمة المضافة |
| المسؤولية العامة | التأمين العام والتأمين الصحي | 15٪ – ضريبة القيمة المضافة |
| المسؤولية المهنية | التأمين العام والتأمين الصحي | 15٪ – ضريبة القيمة المضافة |
| المسؤولية عن المنتجات | التأمين العام والتأمين الصحي | 15٪ – ضريبة القيمة المضافة |
| المسؤولية تجاه الآخرين | التأمين العام والتأمين الصحي | 15٪ – ضريبة القيمة المضافة |
| إصابات العمل | التأمين العام والتأمين الصحي | 15٪ – ضريبة القيمة المضافة |
| تأمين الطاقة | التأمين العام والتأمين الصحي | 15٪ – ضريبة القيمة المضافة |
| تأمين الطيران | التأمين العام والتأمين الصحي | 15٪ – ضريبة القيمة المضافة |
| تندرج التأمينات الأخرى ضمن نقاط تأمين المسؤولية | التأمين العام والتأمين الصحي | 15٪ – ضريبة القيمة المضافة |
| خيانة الأمانة | التأمين العام والتأمين الصحي | 15٪ – ضريبة القيمة المضافة |
| فروع التأمين العام الأخرى | التأمين العام والتأمين الصحي | 15٪ – ضريبة القيمة المضافة |
| مسؤولية صاحب العمل | التأمين العام والتأمين الصحي | 15٪ – ضريبة القيمة المضافة |
| التربية المدنية | التعليم | 15٪ – ضريبة القيمة المضافة |
| خدمات استشارية وإدارية | اللوائح أو حالات أخرى | 15٪ – ضريبة القيمة المضافة |
| العمولة أو أي رسوم على السمسرة أو السمسرة | اللوائح أو حالات أخرى | 15٪ – ضريبة القيمة المضافة |
| بيع البضائع التي تم سحبها كجزء من وثيقة التأمين | اللوائح أو حالات أخرى | 15٪ – ضريبة القيمة المضافة |
| بيع الأصول التجارية الأخرى | اللوائح أو حالات أخرى | 15٪ – ضريبة القيمة المضافة |
| مسح الرسوم والعمولات أو الخصم التجاري | الخدمات المالية | 15٪ – ضريبة القيمة المضافة |
| منتجات التأمين بما في ذلك التأمين الصحي | الخدمات المالية | 15٪ – ضريبة القيمة المضافة |
| إذا كان مستوى نقائها أقل من 99٪ | الذهب والفضة والبلاتين للاستثمار | 15٪ – ضريبة القيمة المضافة |
| الرعاية الصحية في المراكز الصحية الخاصة | الرعاىة الصحية | 15٪ – ضريبة القيمة المضافة |
| بيع العقار التجاري والسكني | الملكية | 5٪ – ضريبة المعاملات العقارية |
| بيع العقار السكني المستعمل | الملكية | 5٪ – ضريبة المعاملات العقارية |
| تأجير العقار التجاري | الملكية | 15٪ – ضريبة القيمة المضافة |
| المواد الغذائية | المواد الغذائية | 15٪ – ضريبة القيمة المضافة |
| وسائل النقل المحلية | المواصلات | 15٪ – ضريبة القيمة المضافة |
| قطاع النفط والمشتقات النفطية والغاز المنزلي | قطاع النفط | 15٪ – ضريبة القيمة المضافة |
التحقق من شهادة التسجيل في ضريبة القيمة المضافة 1446
السلع المعفاة من ضريبة القيمة المضافة في السعودية 2025
يمكنك الرجوع إلى الجدول التالي لمعرفة السلع التي لا تغطيها ضريبة القيمة المضافة في المملكة العربية السعودية في عام 2025 م لأي سبب من الأسباب.
| الخدمة أو المنتج | القطاع | سبب الإعفاء من الضّريبة |
| تأمين الممتلكات الموجود خارج المملكة | التأمين العام والتأمين الصحي | خارج نطاق الضريبة |
| تأمين هندسي – تأمين للمواقع خارج المملكة | التأمين العام والتأمين الصحي | خارج نطاق الضريبة |
| التأمين على الحياة | التأمين العام والتأمين الصحي | معفى من الضريبة |
| المواطنون المستفيدون من خدمات التعليم الخاص | التعليم | تتحملها الدولة الضريبية |
| التعليم الحكومي | التعليم | خارج نطاق الضريبة |
| بيع البضائع نيابة عن صاحب الوثيقة أو باسمه | اللوائح أو حالات أخرى | خارج نطاق الضريبة |
| دفع المطالبات النقدية للمؤمن عليه بموجب وثيقة التأمين | اللوائح أو حالات أخرى | خارج نطاق الضريبة |
| استبدال البضائع المؤمن عليها بموجب وثيقة التأمين | اللوائح أو حالات أخرى | خارج نطاق الضريبة |
| القيام بالإصلاحات أو الخدمات الأخرى كمورد رئيسي نيابة عن المؤمن عليه بموجب البوليصة | اللوائح أو حالات أخرى | خارج نطاق الضريبة |
| استلام المدفوعات من اتفاقية إعادة التأمين | اللوائح أو حالات أخرى | خارج نطاق الضريبة |
| تصدير البضائع من دول مجلس التعاون لدول الخليج العربية إلى دول الخليج العربي | خدمات حكومية | قيمة الضريبة 0٪ |
| الخدمات المقدمة لغير المقيمين في دول مجلس التعاون الخليجي التي يتمتع بها ويستفيد منها خارج دول المجلس | خدمات حكومية | قيمة الضريبة 0٪ |
| الخدمات… |